3 447 просмотров

Наследование пенсионных накоплений умершего

Пенсионные накопления представляют серьезную ценность для наследников. Зачастую на счету умершего находятся сотни тысяч рублей, которые должны перейти к правопреемникам. Однако в ходе раздела наследства наступают сложности. Далеко не все знают, каков порядок наследования пенсий в России? Многие путают страховую, трудовую и накопительную пенсию, а значит могут допустить ошибки и в дальнейших действиях.

Можно ли вступить в наследство на пенсионные накопления умершего? Положена ли наследникам часть накоплений или они не могут ее получить? Разберемся с особенностями наследования пенсий, узнаем об их видах, способах получения, сроках и многом другом.

Являются ли пенсионные накопления наследством?

Пенсия — это ежемесячный доход, выплачиваемый гражданам в связи с выходом на пенсию, потерей кормильца, инвалидностью или за выслугу лет перед государством. Другими словами, пенсия — это доход, а значит и объект наследования. Но далеко не во всех случаях!

ФЗ от 30.11.2011 №360-ФЗ содержит несколько видов денежных выплат, которые формируются за счет пенсионных накоплений:

• единовременная/срочная выплата;
• накопительная пенсия;
• выплата накоплений родственникам застрахованного субъекта.

Об этих и других видах отчислений следует рассказать подробнее.

Страховая и базовая пенсия

Наследованию не подлежат, однако могут быть получены родственниками умершего гражданина.

Страховая пенсия выплачивается при условии:

• выхода на пенсию — мужчины с 60,5 лет, а женщины с 55,5 лет;
• инвалидности — I, II и III группы;
• потери основного кормильца в семье — например, отца;
• выслуги лет (например, военным и служащим в МВД).

Если человек умирает до выхода на пенсию, она выплачивается родственникам налогоплательщика (ст. 23 ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ»). Наследники не смогут оформить трудовую пенсию в состав имущества наследодателя.

Накопительная пенсия

Наиболее популярный вид выплат — накопительная часть пенсии, тема которой будоражит умы населения нашей страны. Начиная с декабря 2013 года, обрел силу Федеральный закон № 424 «О накопительной пенсии» от 28.12.2013. Основная суть в том, что граждане могут сами откладывать пенсию на специальный счет. Считается ли такой доход активным и можно ли получить его в наследство?

Заработная плата или приравненные к ней накопительные выплаты (пенсии, пособия, алименты), которые полагались наследодателю при жизни, но не были им получены, принадлежат членам семьи усопшего гражданина. Единственное условие – они должны были проживать вместе с наследодателем. Также на получение выплат могут рассчитывать иждивенцы умершего гражданина. Причем неважно, жили они совместно с ним или отдельно.

Под накопительной пенсией подразумевается материальное обеспечение в размере 6% от общей суммы взносов, уплаченных страхователем. Отличительная черта подобных накоплений – застрахованное лицо самостоятельно определяет порядок их использования. Например, инвестировать с целью увеличения дохода или оформить в виде наследства. Накопленные деньги сохраняются на лицевом счету застрахованного лица. Такой счет может находиться как в государственном пенсионном фонде (ПФР), так и в негосударственном — НПФ.

Накопительная часть пенсии доступна для граждан 1967 года рождения и моложе, однако с 2014 года и по настоящий момент накопительные пенсии «заморожены». Государству срочно нужны средства для покрытия расходов в бюджете. Планируется, что в скором времени средства «разморозят», но произойдет ли это в ближайшем будущем — вопрос?

Наследование выявленных денег происходит по двум основаниям:

• заявление-распоряжение о распределении пенсии — подаётся самим гражданином в ПФР или НПФ.
• по закону — первыми к наследованию призывают супруга, родителей и детей умершего, а если их не будет — братьев/сестер, бабушек/дедушек (ст. 1141 ГК РФ).

Родственники получат накопительную часть пенсии в равных пропорциях. Если было оставлено заявление-распоряжение — в рамках волеизъявления умершего.

Пример:

Гражданин Умяров не дожил до пенсионного возраста — на момент смерти ему исполнился 51 год. Общая сумма накоплений в ПФР достигла 350 000 рублей. Наследодатель оставил после себя жену, мать и двоих детей. Родственники подали заявления в ПФР с просьбой унаследовать денежную сумму. Накопительная часть была разделена на 4 части между всеми заявителями — каждый из них получил 1/4 долю, что составило 87 500 рублей.

Средства материнского капитала

Существует возможность направить часть средств материнского капитала на будущую пенсию. Напомним, что маткапитал выплачивается за рождение второго ребенка (размер материнского капитала в 2025 году — 466 617 рублей).

Особенность наследования материнского капитала в счет пенсии:

• первоочередным получателем выступает биологический отец ребенка или усыновитель (не родной отец);
• несовершеннолетние или совершеннолетние лица до 23 лет.

При отсутствии отца, усыновителей и детей средства матапитала передаются в отделение ПФР и наследуются в рамках закона. Первыми в наследство супруги вступят родители, а при их отсутствии — братья, сестры, бабушки и дедушки. Подробнее об этом в статье «Очередность наследования по закону (схема)«.

Кому полагаются пенсионные выплаты?

Законодатель отдает приоритет в наследовании сбережений членам семьи усопшего гражданина, которые жили с ним в одном жилом помещении. Вместе с тем право имеют и иждивенцы наследодателя, независимо от места жительства. Если такие лица отсутствуют или не заявят о своих правах в установленные сроки, денежные выплаты наследуются на общих основаниях. Бремя доказывания факта нахождения на иждивении наследодателя лежит на заинтересованных лицах. О том, какие нужны доказательства, что делать и куда обращаться — читайте в нашей статье «Наследование иждивенцами наследодателя«.

Пенсионные накопительные пенсии полагаются:

• супругу/супруге — как члену семьи;
• родителям и детям умершего (ст. 2 СК РФ).

Несовершеннолетние члены семьи могут приходиться умершему как кровными детьми, так и усыновленными и/или удочеренными. Основанием выступает свидетельство о рождении или об усыновлении на дату смерти.

Пример:

Калинин С. В. долгое время делал отчисления в негосударственный ПФ. Мужчина формировал накопительную пенсию. Семья гражданина Калинина состояла из 4 человек – он, супруга и двое малолетних детей. Мужчина умер в возрасте 48 лет. При жизни он не успел сделать заявление о распределении сбережений. На дату смерти мужчина не получил ни единой выплаты. Состав наследников – жена, дети и мать умершего человека. Однако мама отказалась от получения выплаты. Сумма пенсии была разделена между тремя наследниками поровну — по 1/3 части.

Напомним, что наследодатель при жизни может подать соответствующее заявление в ПФР, указав в нем конкретных граждан, которые могут получить пенсионные сбережения после его смерти. При наличии такого документа выгодополучателем может быть любое лицо — даже посторонний.

В каких случаях нельзя получить пенсию в наследство?

Различают две ситуации, при которых накопительная пенсия наследоваться не может:

1. Выплаты пенсионных накоплений не полагаются родственникам в том случае, если наследодатель еще при жизни получил часть страховой пенсии.
2. Использование материнского капитала — если он был направлен на накопительную пенсию матери ребенка, то после смерти женщины его может получить отец малыша. Если его нет, то выплаты полагаются малолетним детям. Что касается совершеннолетних детей, то они могут рассчитывать на пенсионные выплаты при прохождении обучения в ВУЗе по очной форме. Правило действует до окончания учебы или достижения детьми 23-летнего возраста.

При отсутствии таких лиц накопления наследуются в общем порядке. Но сумма материнского капитала возвращается обратно на депозитный счёт в ПФР. Иными словами, пенсия не наследуется родственниками усопшего гражданина.

Как получить пенсионные накопления умершего?

Чтобы получить пенсионные накопления заинтересованным лицам нужно обратиться в местное отделение ПФР. Узнать адрес отделения можно на сайте Госуслуг или на ресурсе Пенсионного фонда России. Обращаем внимание, что в первом случае нужно подавать заявление в ПФР, а не нотариусу — в этом и заключается основное различие. Второй вариант — наследование в рамках закона. Оба варианта мы рассмотрим далее.

Порядок и процедура

Порядок действий зависит от способа принятия наследства. Если покойный гражданин оставил письменное заявление и указал конкретных претендентов в нем, то пенсионный фонд делает выплату указанным лицам.

Обращение в ПФР или НПФ

Распоряжение на пенсионные накопления упрощает их оформление после смерти гражданина. Фактически — это то же самое завещание, только в отношение пенсионных средств и адресовано Пенсионному фонду и/или НПФ.

Порядок получения накопительной пенсии:

1. Пенсионный фонд уведомляет кандидатов о наличии страхового счёта.
2. Правопреемники обращаются в территориальное отделение ПФР или НПФ с заявлениями и документами (см. ниже).
3. Издание решения о выплатах или об отказе.
4. Перечисление средств выбранным способом — через Почту РФ или через банк.

Преимущество такого способа — оперативность. Заявка и получение денег укладываются в месячный срок.

Через нотариуса

Если наследодатель не подавал заявление, то наследование накоплений происходит по закону (п. 3 ст. 1183 ГК РФ).

Алгоритм действий:

1. Установление факта смерти наследодателя.
2. Получение свидетельства о смерти в ЗАГС.
3. Обращение к нотариусу, открытие наследственного дела.
4. Заявление о вступлении в наследство или о выдаче свидетельства о праве на наследство.
5. Передача документов, оплата госпошлины.
6. Ожидание срока для принятия наследства.
7. Получение свидетельств о праве на наследство.
8. Обращение в ПФР с целью оформления пенсионных накоплений.

Подробнее о вступлении в наследство читайте в нашей статье «Принятие наследства по закону«.

Заявление в Пенсионный фонд (образец)

Выплата накопительной пенсии через ПФР или НПФ происходит по заявлению заинтересованных лиц.

Документ должен содержать следующие сведения:

• название учреждения — адрес ПФР или НПФ;
• наименование документа;
• дату подачи заявления;
• суть просьбы — выплатить накопительную часть пенсии;
• сведения о застрахованном лице (ФИО, адрес прописки, данные паспорта);
• сведения о заявителе;
• основание для получения пенсионных выплат (например, заявление-распоряжение);
• способы выплаты денег — по почте или через банк;
• упоминание о наличии других родственников;
• список прилагаемых документов;
• личная подпись заявителя.

Скачайте себе шаблон заявления в ПФР — документ объемный, поэтому внимательно ознакомьтесь со всеми пунктами.

После проверки документов должностное лицо ПФР выдает заявителю расписку о принятии заявления — в ней указаны данные о застрахованном лице и его правопреемнике. Внизу расписки ставится подпись должностного лица. Если документы направляются по почте, то потребуется нотариальное удостоверение подписи выгодополучателя. Срок на пересылку документов займет больше времени.

Заявление нотариусу (образец)

Если наследование пенсии происходит через нотариуса, наследник готовит другое заявление.

Основные пункты заявления:

• наименование нотариальной конторы;
• сведения о выгодополучателе (наследнике);
• данные об умершем гражданине;
• суть заявления;
• список прилагаемых бумаг;
• дату, подпись.

Ознакомьтесь, скачайте или распечатайте себе шаблон заявления нотариусу. Даже если специалист предложит готовый бланк, вы будете знать о его содержании.

Необходимые документы

При обращении в ПФР или НПФ нужно предоставить следующие бумаги:

• паспорт заявителя;
• бумаги, удостоверяющие личность родителя/опекуна;
• доказательства родственных отношений с усопшим гражданином;
• свидетельство о смерти страховальщика;
• страховое свидетельство (если имеется);
• другой документ, отображающий номер лицевого счета покойного гражданина.

Аналогичный пакет документов нужно подготовить и при подаче заявления в нотариальную контору.

Если бумаги подает представитель наследника, ему потребуется нотариально удостоверенная доверенность. Если заявитель пропустил сроки для обращения в ПФ, то необходимо будет приложить соответствующее судебное постановление. При отказе от получения выплат малолетним лицом родители/опекуны обязаны предоставить разрешение органа опеки.

Расходы

При оформлении наследства основной статьей издержек является госпошлина — ее размер зависит от степени родства с усопшим гражданином и стоимости наследства.

Однако если наследники претендуют только на пенсионные накопления наследодателя, то они освобождаются от уплаты госпошлины (п. 5 ст. 333.38 НК РФ). Из этого следует, что выплата пенсии или выдача свидетельства на наследство осуществляется бесплатно.

Однако наследники не освобождаются от уплаты правовых и технических услуг нотариуса — УПТХ. Средняя ставка по стране составляет от 1 500 до 8 000 руб.

Сроки

Различают два вида сроков, в которых нежелательно путаться:

• 4 месяца дается приоритетными наследникам — членам семьи покойного гражданина и иждивенцам наследодателя (п. 2 ст. 1183 ГК РФ). Отсчет времени начинается с момента открытия наследства — дата смерти человека или вступление в силу решения суда.
• 6 месяцев (полгода) — срок вступления в наследство у нотариуса. Денежные выплаты наследуются в общем порядке только в том случае, если такие лица отсутствуют или не заявят о своих правах. Отсчет сроков начнется все с той же даты смерти наследодателя.

Что делать, если один из сроков пропущен? Придется его восстановить в течение отведенного периода.

Восстановление пропущенного срока

Если претенденты не обратились к нотариусу в течение 4-6 месяцев, они утрачивают право на получение накоплений наследодателя. Восстановление сроков происходит только по решению суда и на веских основаниях. Заинтересованные лица должны подать соответствующее исковое заявление. Действие нужно выполнить в течение 6 месяцев после отпадения причины пропуска. Документы подаются в районный суд по месту жительства заявителя. При составлении заявления нужно руководствоваться положениями ГПК РФ.

Отметим, что обращение за невыплаченными деньгами умершего в ПФР срока давности не имеет. Члены семьи могли узнать о пенсионных накоплениях не сразу. Поэтому они могут обратиться в ПФР или НПФ и заявить о своих притязаниях на невыплаченные страховые средства умершего.

Подробнее о восстановлении пропущенного срока читайте в статье «Восстановление пропущенного срока принятия наследства«.

Порядок и сроки выплаты накопительной части пенсии

Всеми отчислениями пенсий занимается Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд.

Наследникам предлагается выбрать удобный способ для перечисления средств:

1. Касса почтового отделения (Почта РФ).
2. Банковский счёт или сберкнижка получателя.

Срок уведомления наследника о решении — не более 3 рабочих дней с момента подачи заявления. Если ПФР одобрит запрос, выдается положительное решение. Отказ в выплате накопительной части пенсии содержит причину такого решения. Наследник имеет право обратиться в суд и обжаловать отказ в установленный законом срок. Если дело будет выиграно, следует повторно обратиться в ПФР — уже с судебным решением. Выплата осуществляется по стандартному сценарию: через почту или счёт в банке.

Срок перечисления денег в адрес наследника — не превышает 20 рабочих дней, за исключением праздников и выходных.

Обратите внимание, что Почта РФ удерживает комиссию за перечисление средств из ПФР получателю. О тарифах и условиях лучше всего узнавать в местном пенсионном фонде или в почтовом отделении.

Таким образом, члены семьи и иждивенцы могут рассчитывать на накопительную часть пенсии умершего. Наследование происходит двумя способами: по распоряжению, а при его отсутствии — по закону. Сроки оформления наследства отличаются — в первом случае придется уложиться в 4-месячный срок, а при наследовании — в 6-месячный. Порядок оформления зависит от выбранного способа — через ПФР или при участии нотариуса. Пенсия выплачивается только при досрочной смерти гражданина. Если держатель счета ранее получал выплаты, наследованию они не подлежат.

Нужен юрист

Процедура наследования накоплений имеет свои особенности — далеко не каждый человек может разобраться в нюансах. Зачастую родственники не знают о возможности унаследовать пенсию умершего. Многие путают оформление ранее получаемой пенсии с теми выплатами, которые умерший не успел получить при жизни. Ежегодное изменение законодательства только запутает неосведомленного человека. Обратившись в ПФР или к нотариусу — он попросту не будет знать, что делать? Чтобы не запутаться в очередности наследования пенсионных накоплений, узнать о порядке, документах, сроках и льготах — лучше проконсультироваться у юриста. На нашем портале можно заказать обратный звонок или оставить свой вопрос в онлайн-чате. Специалист перезвонит в оговоренные сроки и даст развёрнутый ответ. Своевременная бесплатная консультация поможет сохранить наследство и не лишиться накопительных взносов.

Смотрите видео о том, как унаследовать пенсию умершего родственника:

• В связи с постоянным изменением законодательства, подзаконных актов и судебной практики, порой мы не успеваем обновлять информацию на сайте
• Ваша юридическая проблема в 90% случаев индивидуальна, поэтому самостоятельная защита прав и базовые варианты решения ситуации зачастую могут не подходить и приведут лишь к усложнению процесса!

Поэтому обратитесь к нашему юристу за БЕСПЛАТНОЙ консультацией прямо сейчас и избавьтесь от проблем в дальнейшем!

Оцените статью

(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Загрузка...